輔助程序A：本程序主要完成數(shù)據(jù)月底結(jié)存處理，以便數(shù)據(jù)瀏覽、數(shù)據(jù)對(duì)比和問(wèn)題處理，結(jié)存程序有一個(gè)結(jié)存限制，即：每個(gè)日期之前的收發(fā)記錄只能結(jié)存一次，且結(jié)存日期必須是主程序剛剛計(jì)算完畢的截止日期；
輔助程序B：本程序可方便快捷瀏覽歷史收發(fā)存記錄；
數(shù)據(jù)表A：用于存儲(chǔ)每月月底所有采購(gòu)件的月底信息，并用于反復(fù)計(jì)算本月數(shù)據(jù)的臨時(shí)存儲(chǔ)表和比較分析表；本表記錄數(shù)據(jù)在一定程度上不會(huì)增大；
數(shù)據(jù)表B：用于存儲(chǔ)歷史收發(fā)存記錄，本數(shù)據(jù)表記錄會(huì)不斷增多；
數(shù)據(jù)表C：用于記錄每次收發(fā)存計(jì)算問(wèn)題對(duì)比和處理的記錄，本數(shù)據(jù)表記錄會(huì)不斷增多；
數(shù)據(jù)表D：用于每月月底所有制造件種類和型號(hào)，本表記錄數(shù)據(jù)在一定程序上不會(huì)增大；
3.程序中的問(wèn)題分析、數(shù)據(jù)平衡及處理方法
既然主程序保持了每次收發(fā)存計(jì)算都與上月數(shù)據(jù)完全一致，那么各種影響收發(fā)存的情況是如何處理的呢？
●四舍五入的問(wèn)題（隱藏）
每個(gè)物料倒推期初金額如果與上月月底金額差異小于±0.1元，程序就把此差異自動(dòng)挪入入庫(kù)金額中。因?yàn)樵?A style="FONT-SIZE: 14px; COLOR: #0000ff; TEXT-DECORATION: none" href="http://www.07zn.com/InformationCenter/system.html" target=_blank>ERP移動(dòng)平均算法中除不盡是很正常的事，所以四舍五入的差異就很正常；
●物料發(fā)料后被刪除（隱藏）
物料上月月底還有數(shù)量和金額，但當(dāng)前如果一定被刪除，一定是發(fā)料后被刪除了，因?yàn)镾YMIX中是不能刪除有數(shù)量的物料，所以，程序中就自動(dòng)補(bǔ)充出庫(kù)數(shù)量和金額，幫助系統(tǒng)延續(xù)本物料的存在性，但到下個(gè)月也會(huì)被刪除；
●修改物料編碼（隱藏）
如果有人修改了一種物料的編碼（舊物料發(fā)料后刪除，新增一個(gè)新物料，再以同樣數(shù)量和金額收回），程序補(bǔ)充舊物料發(fā)出記錄保證原物料收發(fā)平衡即可，本月收發(fā)存中新舊物料會(huì)同時(shí)出現(xiàn)與報(bào)表中；
●修改物料類型（制造的/采購(gòu)的）（顯示）
由于財(cái)務(wù)收發(fā)存是采購(gòu)件的收發(fā)存，如果隨意變更有庫(kù)存的物料的類型，將直接導(dǎo)致當(dāng)前庫(kù)存金額（月末金額）的增加或減少，所以程序，對(duì)于把采購(gòu)件改成制造件的，自動(dòng)補(bǔ)充發(fā)料記錄保持收發(fā)平衡，對(duì)于把制造件改為采購(gòu)件的將自動(dòng)假設(shè)其為當(dāng)月新增物料，自動(dòng)補(bǔ)充收了記錄，保持收發(fā)平衡，在平衡的前期下，給出變動(dòng)提示，讓財(cái)務(wù)人員來(lái)審核變動(dòng)的真實(shí)性；
●修改物料分類（產(chǎn)品分類）（顯示）
如果修改了一個(gè)物料的產(chǎn)品分類，首先是，它對(duì)整個(gè)倉(cāng)庫(kù)的收發(fā)存的平衡和與上月數(shù)據(jù)的一致沒(méi)有影響，但影響了兩個(gè)產(chǎn)品分類的收存存，程序?qū)Υ畏N情況保持不變，但把此變動(dòng)提示給財(cái)務(wù)人員，讓財(cái)務(wù)人員來(lái)審核變動(dòng)的真實(shí)性；
●系統(tǒng)時(shí)鐘不正確或物料處理日志丟失或意外刪除（隱藏）
如果客戶段時(shí)鐘嚴(yán)重失真或網(wǎng)絡(luò)狀況十分惡劣，將會(huì)導(dǎo)致收發(fā)記錄的轉(zhuǎn)移或丟失，對(duì)此種情況，系統(tǒng)將自動(dòng)補(bǔ)充完善其發(fā)料或收料記錄，保證收發(fā)存的平衡及與上月數(shù)據(jù)的一致，同時(shí)記錄不一致的情況；
●所有收發(fā)存物料（采購(gòu)類）的自動(dòng)監(jiān)督（顯示）
主程序還有一個(gè)功能是對(duì)所有采購(gòu)件在系統(tǒng)中的使用情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，如果發(fā)現(xiàn)其有類似制造件使用狀況，比如：對(duì)定義為采購(gòu)件的物料下達(dá)有作業(yè)單等，將提示財(cái)務(wù)人員給予核實(shí)。
其它說(shuō)明：帶“隱藏”標(biāo)記標(biāo)示，此問(wèn)題處理在報(bào)表中不顯示，財(cái)務(wù)人員看不到，財(cái)務(wù)人員只能看到“顯示”標(biāo)記的問(wèn)題處理和物料說(shuō)明。系統(tǒng)管理員有權(quán)對(duì)隱藏類標(biāo)示記錄進(jìn)行問(wèn)題分析，看是操作原因還是網(wǎng)絡(luò)原因等，并對(duì)用戶提出改進(jìn)意見(jiàn)，不斷完善操作和系統(tǒng)，不斷減少錯(cuò)誤記錄。
4.輔助報(bào)表（采購(gòu)?fù)素洸町悎?bào)表，作業(yè)退貨差異報(bào)表，訂單退貨差異報(bào)表）
在國(guó)外ERP系統(tǒng)中，如果使用移動(dòng)平均法進(jìn)行成本核算，根據(jù)其計(jì)算法則，如果一個(gè)物料采購(gòu)價(jià)相對(duì)比較穩(wěn)定，無(wú)論有多少次退貨或退料，都不會(huì)產(chǎn)生多大的差異，但如果因?yàn)槭止ゅe(cuò)誤等原因?qū)⒖赡軐?dǎo)致某物料當(dāng)前成本過(guò)高或過(guò)低，雖然在新的收發(fā)存程序條件下，此種錯(cuò)誤不會(huì)影響收發(fā)存的平衡和數(shù)據(jù)的一致性，但有必要給出報(bào)表和提示，防止各種差異向生產(chǎn)成本等的轉(zhuǎn)移；
由于國(guó)外ERP系統(tǒng)對(duì)各種退貨退料差異都有詳細(xì)記錄，可用各種瀏覽工具或直接的報(bào)表程序來(lái)監(jiān)測(cè)即可。
    四、綜述
據(jù)了解，有個(gè)公司每月就為了物料的成本核算和出收發(fā)存報(bào)告，每月要耗費(fèi)3個(gè)人力化費(fèi)1周以上的時(shí)間去把收發(fā)料單錄入到一個(gè)計(jì)算程序中，其正確性也沒(méi)法驗(yàn)證，物料的負(fù)成本負(fù)金額是常見(jiàn)的，還有一個(gè)公司某類物料手工計(jì)算出當(dāng)月暫估競(jìng)為負(fù)三十多萬(wàn)，這些都是信息化程度過(guò)低的一些表現(xiàn)，實(shí)施ERP給他們帶來(lái)了成本透明化、快速化和減輕勞動(dòng)強(qiáng)度的可能，但他們對(duì)新的軟件和管理模式可能還不適應(yīng)，工人的素質(zhì)問(wèn)題也不能即刻得到提高。財(cái)務(wù)收發(fā)存就是ERP實(shí)施中的問(wèn)題表現(xiàn)之一，可你不解決這個(gè)問(wèn)題，他就寧可化上十天半月來(lái)手工計(jì)算，但在此我們就不討論ERP實(shí)施策略和領(lǐng)導(dǎo)支持力度等問(wèn)題了，總之任何革新都不是件容易的事。
總之，雖然上述方案，基本上解決了收發(fā)存數(shù)據(jù)的平衡和一致性問(wèn)題，但操作失誤、流程問(wèn)題和管理制度其實(shí)是問(wèn)題的真正根源，錯(cuò)誤的隱藏和自動(dòng)智能處理并不是我們的最終目的，我們的最終目標(biāo)是提高企業(yè)的信息化程度、提高企業(yè)的管理水平，類似收發(fā)存問(wèn)題的還有很多。希望所有同行有信息共享，共同為中國(guó)企業(yè)的信息化盡一分自己的力量。最后我們要說(shuō)的是：盡管前途坎坷，但我們永不言敗。