實施完ERP，阿峰總是要離開沃奇公司的，不如培養一個“替補隊員”，希望可以在自己結束對沃奇公司的支持后，承擔起ERP管理員的角色。丁經理就是阿峰眼中的合適人選，然而由于丁經理出身技術，對財務工作不太熟悉，一些看起來很簡單的流程，在他這里卻犯了難。看來，要想培養這個“替補隊員”，阿峰還要為他補上幾課。
ERP的應付賬款流程
阿峰先在白板上畫了應付賬款總流程圖：
 
從圖上，我們可以看到，應付賬款的流程很簡單：應付賬款來源-生成應付憑單-審核后轉入付款流程。
然而，應付憑單的來源有很多，如進貨單、退貨單、委外進貨單、委外退貨單、還有從資產管理模塊轉入過來的。在做應付憑單前，首要任務就是要保證這類原始憑證的準確性。因為，一旦過帳這些憑證即不可修改，哪怕是出現錯誤也是一樣。
這里的“發票”也有些特別：按照標準流程，一般要求發票必須在結賬時，也就是生成應付憑單前到位，并應在應付憑單審核前，在應付憑單里輸入發票信息。但是，在實際操作中，發票往往不能及時到達，所以，為了更加符合實際，ERP系統往往做出調整，在應付憑單審核后，發票信息仍然可以修改。
其中，單據間的數據的流轉及控制涉及到原始憑證（進貨單等）、應付憑證、和付款憑證三種單據。流程如下圖所示：
 
對進貨單而言，只有審核后，才能結賬。只保存不審核的進貨單，是不能結賬的。
對于應付憑證而言，控制的內容就比較多。應付憑證審核后，會回寫相應的信息。如在進貨單處，有結賬數量和結賬碼。若我們按進貨單整張單據結賬，則結賬數量就等于進貨數量；若我們是分批結賬，則此處的結賬數量為實際結賬的數量，同時，會更新未結賬數量，作為下次結賬時的依據。當應付憑單的結賬數量大于等于進貨數量時，結賬碼就會顯示，表示此項目已經結賬完畢。