公告日期：2013-12-24

  東方花旗證券有限公司關(guān)于浙江亞太藥業(yè)股份有限公司
                 使用超額募集資金的核查意見


    東方花旗證券有限公司（以下簡稱“本公司”、“東方花旗”）作為浙江亞太
藥業(yè)股份有限公司（以下簡稱“亞太藥業(yè)”、“公司”）首次公開發(fā)行股票的保薦
機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)
則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《上市公司監(jiān)管
指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)法律、法規(guī)和
規(guī)范性文件的規(guī)定，就亞太藥業(yè)第五屆董事會第一次會議審議通過的使用超額募
集資金事項，發(fā)表如下獨(dú)立核查意見：


    一、亞太藥業(yè)超額募集資金情況
    經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2010]120 號文件核準(zhǔn)，亞太藥業(yè)公開
發(fā)行人民幣普通股（A 股）3,000 萬股（每股面值 1 元），每股發(fā)行價為 16.00
元，募集資金總額為 480,000,000.00 元，扣除發(fā)行費(fèi)用后實際募集資金凈額為
447,706,350.00 元，其中超額募集資金 211,746,350.00 元。
    經(jīng) 2010 年第三次臨時股東大會審議通過，公司以超募資金 1,729 萬元補(bǔ)充
募集資金投資項目“新建年產(chǎn)凍干粉針劑 5,800 萬支生產(chǎn)線項目”資金缺口。
    經(jīng) 2010 年度股東大會審議通過，公司以超募資金 1,500 萬元設(shè)立全資子公
司——紹興科銳捷生物科技有限公司，并實施“紹興科銳捷生化診斷試劑研發(fā)及
產(chǎn)業(yè)化項目”。
    經(jīng) 2012 年第一次臨時股東大會審議通過，公司以超募資金 530 萬元補(bǔ)充募
集資金投資項目“新建年產(chǎn)粉針劑 8,500 萬支生產(chǎn)線項目”資金缺口。
    經(jīng) 2012 年第二次臨時股東大會審議通過，公司使用超募資金 10,000 萬元
永久性補(bǔ)充流動資金。
    截至 2013 年 11 月 30 日，公司未使用的超募資金余額為 8,589.50 萬元。


    二、本次超募資金使用計劃

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       亞太藥業(yè)擬使用 5,065 萬元超募資金改造符合現(xiàn)行 GMP 標(biāo)準(zhǔn)的年產(chǎn)凍干粉
針劑 4000 萬支生產(chǎn)線。
       1、項目概況
       近年來，凍干粉針劑產(chǎn)品成為亞太藥業(yè)發(fā)展最快的產(chǎn)品，已發(fā)展為公司最
重要的利潤來源，公司利用本次募集資金建成的年產(chǎn) 5800 萬支凍干粉針生產(chǎn)線，
已取得現(xiàn)行 GMP 認(rèn)證并投產(chǎn)，提升了公司凍干粉針劑的品質(zhì)。
       而根據(jù)國家藥監(jiān)局要求，現(xiàn)有的注射劑等無菌藥品的生產(chǎn)線必須于 2013 年
底前通過現(xiàn)行 GMP 的認(rèn)證。但公司原有的凍干二車間因建設(shè)較早，投產(chǎn)時間較長，
已不具備通過新版 GMP 認(rèn)證的條件，將在 2013 年 12 月 31 日后停產(chǎn)。
       老車間停產(chǎn)后，僅靠募集資金項目建成的年產(chǎn) 5800 萬支凍干粉針劑的產(chǎn)能，
不能滿足公司未來發(fā)展的需要。因此，為了鞏固和擴(kuò)大亞太藥業(yè)在凍干粉針劑市
場的份額，提升公司的盈利水平，公司計劃利用超額募集資金，在原凍干二車間
的基礎(chǔ)上改建符合現(xiàn)行 GMP 標(biāo)準(zhǔn)的年產(chǎn)凍干粉針劑 4000 萬支生產(chǎn)線項目。
       該項目在現(xiàn)有廠房內(nèi)建設(shè)，項目總投資 6,615 萬元，其中建設(shè)投資 5,065
萬元，鋪底流動資金 1,550 萬元。其中，建設(shè)投資使用超額募集資金，鋪底流動
資金由公司自籌。
       2、項目效益
       該項目完全達(dá)產(chǎn)后（產(chǎn)能利用率為 100%），預(yù)計年銷售收入 15,052 萬元，
利潤總額 1,876 萬元，凈利潤 1,407 萬元。內(nèi)部收益率為 21.45%，所得稅后項
目投資回收期（含建設(shè)期）為 5.59 年，總投資收益率為 28.37%。



       三、核查意見
       經(jīng)核查，東方花旗發(fā)表以下核查意見：
       1、本次超募資金使用計劃，用于提升亞太藥業(yè)在醫(yī)藥行業(yè)的業(yè)務(wù)，與公司
現(xiàn)有的主營業(yè)務(wù)不存在沖突,不影響原募集資金投資項目的正常實施，不存在變
相改變募集資金投向，也不存在同業(yè)競爭及關(guān)聯(lián)交易，不存在損害股東利益的情
形；
       2、本次將部分超募資金用于改建符合現(xiàn)行 GMP 標(biāo)準(zhǔn)的凍干粉針生產(chǎn)線，項
目建成后公司中高端產(chǎn)品的產(chǎn)能和品質(zhì)可得到提升，有利于公司鞏固和提升在凍

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干粉針市場的份額，有利于提升公司整體經(jīng)營效益，符合全體股東利益；
    3、上述超募資金的使用行為已經(jīng)亞太藥業(yè)第五屆董事會第一次會議審議通
過并將提請 2014 年第一次臨時股東大會審議，獨(dú)立董事也發(fā)表了明確同意的獨(dú)
立意見。符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板
上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管
理和使用的監(jiān)管要求》等相關(guān)規(guī)定的要求。
    綜上所述，東方花旗認(rèn)為亞太藥業(yè)本次使用 5,065 萬元超募資金改造年產(chǎn)
凍干粉針劑 4000 萬支生產(chǎn)線項目是合理、合規(guī)和有必要的，東方花旗同意亞太
藥業(yè)本次超募集資金使用計劃。




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（此頁無正文，為《東方花旗證券有限公司關(guān)于浙江亞太藥業(yè)股份有限公司使用
超額募集資金的核查意見》的簽署頁）




保薦代表人簽字：




胡劉斌




孫曉青




                                         東方花旗證券有限公司
                                          2013 年 12 月 20 日




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