公告日期：2013-12-21

      國信證券股份有限公司關于廣東江粉磁材股份有限公司
       部分募集資金投資項目調整實施進度的專項核查意見


      國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”）作為廣東江粉磁材股份有限
公司（以下簡稱“江粉磁材”或“公司”）首次公開發行股票的保薦機構，根據《證
券發行上市保薦業務管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規則》和《深圳證券
交易所中小企業板上市公司規范運作指引》《中小企業板信息披露業務備忘錄第 29
號：募集資金使用》等有關規定，對江粉磁材部分募集資金投資項目調整實施進
度進行了審慎核查，具體情況如下：

       一、江粉磁材首次公開發行股票募集資金情況

      經中國證券監督管理委員會“證監許可[2011]1015 號”文核準，廣東江粉磁材股
份有限公司公開發行人民幣普通股(A 股)7,950 萬股，每股面值 1 元，每股發行價
格為 8.00 元，募集資金總額為 636,000,000 元，扣除發行費用 36,382,530.85 元，
實際募集資金凈額為 599,617,469.15 元。上述募集資金于 2011 年 7 月 11 日全部到
賬，已經天職國際會計師事務所有限公司驗證并出具了《驗資報告》（天職深
QJ[2011]643 號）。公司對募集資金采取了專戶存儲制度。

       二、江粉磁材募投項目基本情況

      根據《廣東江粉磁材股份有限公司首次公開發行股票招股說明書》，公司披露
的募集資金投資項目及募集資金使用計劃如下：

序號                 項目名稱                 投資總額（萬元）   募集資金總額（萬元）
         年產 15000 噸高性能電機用永磁鐵氧
  1                                               26,338.05           26,338.05
         體磁瓦技改項目
         年產 5000 噸 JPM-2E 高性能干壓異方
  2                                               8,800.21             8,800.21
         性永磁鐵氧體材料和制品開發項目
         年產 3000 噸環保、高性能粘結永磁鐵
  3                                               4,225.30             4,225.30
         氧體技改項目
  4      磁性材料技術研發中心技術改造項目          2,000.00            2,000.00
合計                     ——                     41,363.56           41,363.56




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           根據公司 2013 年半年報披露，公司募投項目進展情況如下：
                                               截至期末項目總投資
序號                  項目名稱                                      項目達到預定可使用狀態時間
                                                       進度
         年產 15000 噸高性能電機用永磁鐵氧
 1                                                  83.23%                 2013 年 12 月
         體磁瓦技改項目
         年產 5000 噸 JPM‐2E 高性能干壓異方
 2                                                  76.70%                 2013 年 12 月
         性永磁鐵氧體材料和制品開發項目
         年產 3000 噸環保、高性能粘結永磁鐵
 3                                                  32.02%                 2013 年 12 月
         氧體技改項目
 4       磁性材料技術研發中心技術改造項目           42.89%                 2013 年 12 月

            三、募集資金投資項目實施進度調整的具體內容

           （一）調整募集資金投資項目實施進度的具體內容

           為確保和進一步提高產品質量，保障和提高公司的核心競爭力，有效提升募
       集資金的使用效果，公司擬調整募投項目“年產 3000 噸環保、高性能粘結永磁鐵
       氧體技改項目”的實施進度，具體情況如下：
                                          原計劃達到預定可使用狀    調整后計劃達到預定可使
序號               項目名稱
                                                  態日期                  用狀態日期
        年產 3000 噸環保、高性能粘結永
 3                                             2013 年 12 月             2014 年 6 月
        磁鐵氧體技改項目

           經公司第二屆董事會第二十六次會議審議通過，公司目前使用閑置募集資金
       5,900 萬元用于臨時性補充流動資金，使用期限為 6 個月。公司不是因為使用閑置
       募集資金臨時性補充流動資金影響了募投項目的實施進度而進行此次調整，公司
       將視募投項目進度需要及時歸還募集資金，保證項目的順利實施。

           （二）部分募投項目調整實施進度的原因

           公司 “年產 3000 噸環保、高性能粘結永磁鐵氧體技改項目”的投資進度較
       預計進度有所滯后，主要原因有以下幾點：
           （一）本項目在基建和水電氣安裝工程方面耽誤時間較長；
           （二）生產線整體調試時，發現設備在整線配合上存在問題，需要逐一進行
       單個設備重新調試后達到整體配合一致的水平；
           （三）新生產線的配方定型試驗、工藝流程適應性耗時較長；
           （四）招工困難，目前是以管理干部為班底進行試產。



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    四、保薦機構核查意見

   根據公司募集資金投資項目實際進展情況，經核查，保薦機構認為：

   1、本次募投項目調整實施進度是根據項目實際實施情況后做出的謹慎決定，
沒有調整募投項目的投資總額和建設規模，不會變更募投項目實施地址，不屬于
募投項目的實質性變更，不存在改變或變相改變募集資金投向和其他損害股東利
益的情形。

   2、本次募集資金項目投資進度的調整已經公司第二屆董事會第二十七次會議
和第二屆監事會第十三次會議審議通過，獨立董事已發表意見同意，履行了必要
的審批和決策程序。

   保薦機構同意江粉磁材本次募集資金投資項目實施進度的調整計劃。




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   （此頁無正文，為《國信證券股份有限公司關于廣東江粉磁材股份有限公司
部分募集資金投資項目調整實施進度的專項核查意見》簽字蓋章頁）




   保薦代表人：
                     程久君                   楊   健




                                                   國信證券股份有限公司


                                                          年    月   日




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