公告日期：2013-12-21
上海大智慧股份有限公司
2013 年第四次臨時股東大會
會議資料
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上海大智慧股份有限公司
2013 年 12 月 30 日
目 錄
2013 年第四次臨時股東大會會議議程 .......................................................................................... 3
2013 年第四次臨時股東大會須知 .................................................................................................. 4
2013 年第四次臨時股東大會現場投票表決辦法 .......................................................................... 5
關于會計估計變更的議案 ............................................................................................................... 6
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2013 年第四次臨時股東大會會議議程
一、時間：
現場會議召開時間為：2013 年 12 月 30 日（星期一）上午 9：30
二、地點：上海市浦東南路 2111 號福朋喜來登由由酒店 3 樓福朋宴會廳
三、出席人員：
1、本公司董事、監事及其他高級管理人員；
2、2013 年 12 月 23 日（星期一）下午 15:00 交易結束后在中國證券登記結算有
限責任公司上海分公司登記在冊的本公司股東或授權委托人。
四、主持人：董事長張長虹先生
五、會議方式：現場會議
六、會議議程：
審議《關于會計估計變更的議案》
七、回答股東提問
八、股東對議案內容進行投票表決
九、監事及選派股東核票
十、宣布現場會議表決結果
十一、與會董事在大會決議和會議記錄上簽字
十二、律師宣讀法律意見書
十三、會議閉幕
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2013 年第四次臨時股東大會須知
為了維護廣大投資者的合法權益，確保股東在公司 2013 年第四次臨時股東
大會期間依法行使權利，確保股東大會的正常秩序和議事效率，現提出如下議事
規則：
一、股東大會設立董事會辦公室，具體負責大會有關程序方面的事宜。
二、為保證股東大會的嚴肅性和正常秩序，務請出席本次股東大會的相關人員準
時到會場簽到并參加會議，參會資格未得到確認的人員不得進入會場。
三、董事會在股東大會的召開過程中，應當以維護股東的合法權益、確保正常秩
序和議事效率為原則，認真履行法定職責。
四、股東參加股東大會，依法享有發言權、質詢權、表決權等各項權利，并認真
履行法定義務。不應侵犯其他股東的權益，不應擾亂大會的正常秩序。股東應聽
從大會工作人員的勸導，共同維護好大會的秩序和安全。
五、股東大會設“股東發言”議程,股東發言內容應圍繞股東大會的主要議案，
每位股東發言的時間不超過 5 分鐘,主持人可根據情況決定討論時間的長短。
六、為維護公司和全體股東的利益，公司董事會有權對大會意外情況作出緊急處
置。
七、公司負責人有針對性地簡要回答股東提出的問題。
八、股東大會審議議案作出決議，采取記名投票的方式，通過法定程序進行法律
見證。大會表決時，股東不能發言。
上海大智慧股份有限公司董事會
2013 年 12 月 30 日
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2013 年第四次臨時股東大會
現場投票表決辦法
一、各項議案的通過，由股東或股東代表以記名方式分別表決。
二、每一表決票分別注明該票所代表的股份數，每股為一票表決權，投票結果按
股份數判定票數。
三、大會設監票人 2 名，為股東代表。設計票人 1 名，為公司監事代表。由計票
人計票并當場宣布表決結果。
四、表決時，投同意票的，在同意欄內打“√”；投棄權票的，在棄權欄內打
“√”；投反對票的，在反對欄內打“√”。
五、不使用本次大會統一發放的表決票，或夾寫規定外文字或填寫模糊無法辨認
者，視為無效票，作棄權處理。
六、在大會期間離場或不參與投票者，作棄權處理。
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議案
關于會計估計變更的議案
各位股東及股東代表：
一、本次會計估計變更情況概述:
1、變更日期：2013 年 1 月 1 日
2、變更原因：為了能夠更加公允、恰當地反映本公司的財務狀況和經營成
果，使固定資產殘值率和折舊年限更符合公司實際情況，使公司的應收款項更接
近于公司實際回收情況和風險狀況, 根據《企業會計準則第 28 號——會計政策、
會計估計變更和差錯更正》的規定，公司決定對固定資產的殘值率和部分資產的
折舊年限以及應收款項的壞賬準備計提的會計估計事項進行變更。
3、變更情況如下：
(1)固定資產折舊年限變更前后具體如下：
類別 原折舊年限（年） 調整后折舊年限（年）
辦公及電子設備 5 3-8
（2）固定資產殘值率由 5%變更為 0-5%。
（3）對因支付保證金或押金、員工差旅暫支款、集團公司內部往來形成的
應收款的壞賬計提方式由原來的“賬齡分析法”變更為“經單獨測試后，未發生
減值的不計提壞賬準備”。
二、本次會計估計變更對公司的影響
根據《企業會計準則第 28 號：會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規
定,公司對此次會計估計變更采用未來適用法進行會計處理，無需進行追溯調整，
不會對以往各年度財務狀況和經營成果產生影響。
經公司財務部門初步測算，本次會計估計變更預計將增加公司 2013 年度利
潤總額約 200 萬元。
三、審批程序
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經公司第二屆董事會 2013 第十三次臨時會議和第二屆監事會第八次會議對
《關于會計估計變更的議案》進行了審議，與會董事、監事一致通過了該項議案。
公司獨立董事及監事會均發表了專項意見。
四、董事會關于會計估計變更合理性的說明
董事會認為：公司對相關會計估計進行變更，能夠更準確、真實地反映公司
的財務狀況和經營成果，本次會計估計的變更符合公司的實際，符合《企業會計
準則》有關規定。
五、獨立董事意見
獨立董事認為：公司對因支付保證金或押金、員工差旅暫支款形成的其他應
收款計提壞賬準備方式以及部分固定資產折舊年限進行變更是合理的，符合企業
會計準則的相關要求和公司的實際情況，能夠使公司的會計政策更加準確地反映
公司的財務狀況，提供更準確的會計信息，符合公司及所有股東的利益。
公司第二屆董事會 2013 第十三次臨時會議對該議案的審議、表決程序符合
相關法律、法規的有關規定；我們同意公司本次會計估計變更。
六、監事會意見
監事會認為：公司對因支付保證金或押金、員工差旅暫支款形成的其他應收
款計提壞賬準備方式以及部分固定資產折舊年限進行變更，結合了公司的實際情
況，符合相關會計制度的規定，變更后的會計估計能夠公允、恰當的反映公司的
財務狀況和經營成果；同意公司本次會計估計變更。
以上議案，請各位股東審議。
上海大智慧股份有限公司董事會
2013 年 12 月 30 日
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