公告日期：2013-12-21

                       海南海德實業股份有限公司

                              獨立董事意見書



    根據中國證監會《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深圳證券交易所股

票上市規則》及《公司章程》、《上市公司規范運作指引》等的有關規定，作為海南海德實業

股份有限公司的獨立董事，經對公司提交的相關資料及決策程序等的核查，現就公司相關內

容發表以下獨立意見：

    一、關于《公司會計估計變更的議案》的獨立意見

    公司董事會審議通過的關于會計估計變更的事項，符合《企業會計準則》的規定和公司

實際情況，其審議程序符合法律法規和《公司章程》的有關規定，此次公司對原有的應收款

項壞賬準備會計估計進行變更，體現了會計謹慎性原則。變更后的會計估計能夠客觀、公正

地反映公司的財務狀況、經營成果，符合必要性、合理性原則，變更依據真實、可靠，同意

公司本次會計估計變更事項。

    二、關于《關于聘任公司董事會秘書的議案》的獨立意見

    1、陳默先生的任職資格符合擔任上市公司董事會秘書的條件。經審閱其個人履歷，未

發現有《公司法》第 147 條規定的情況，以及被中國證監會確定為市場禁入者并且禁入尚未

解除的情況，其教育背景、工作經歷和職業素養能夠勝任所聘崗位職責的要求。

    2、本次聘任程序符合《公司法》、《公司章程》的有關規定；

    3、同意董事會聘任陳默先生為董事會秘書。

    三、關于《公司擬訂董事、監事薪酬的議案》的獨立意見

    公司董事會提名與薪酬委員會按照相關制度規定，對公司董事、監事的履職情況、誠信

責任情況、勤勉盡職情況等方面進行了考核，考核的過程和薪酬的確定符合公司實際的經營

管理現狀，并參照了同類上市企業董事、監事的薪酬水平，也兼顧對董事、監事的誠信責任、

勤勉盡職等方面的綜合評價，更好體現公司對董事、監事的激勵與約束作用，有利于公司的

長遠發展。因此，我們認為公司確定的董事、監事薪酬是合理的，有利于提高公司競爭力，
確保公司發展戰略目標的實現，符合投資者的利益。同意將此議案提交董事會審議通過后提

交公司股東大會審議。

    四、關于修訂《公司章程》中利潤分配相關條款的獨立意見

    公司按照中國證監會《上市公司監管指引第 3 號-上市公司現金分紅》（證監會公告

[2013]43 號）等相關文件的要求，在《公司章程》中載明利潤分配尤其是現金分紅事項的

基本原則、具體政策、審議程序、方案實施、政策變更等決策程序和機制，有利于增加公司

現金分紅的透明度，強化公司回報股東的意識，維護公司股東依法享有的資產收益等權利。

公司對《公司章程》有關條款的修訂，符合相關法律法規及《公司章程》的規定。同意將此

議案提交董事會審議通過后提交公司股東大會審議。




   獨立董事：




                賀穎奇                                     朱新蓉




                                                  二 0 一三年十二月二十日